Масштабы вывоза капиталов из России практически сопоставимы с получаемыми из-за рубежа стабилизационными кредитами. Тысячи российских и зарубежных фирм специализируются на криминальном вывозе капиталов, предлагают услуги по обналичиванию (в том числе и валюты), скупке недвижимости и ценных бумаг за рубежом. Так же действуют некоторые российские и зарубежных банки, а также их филиалы.
Усилиями МВД и других правоохранительных органов России в начале прошлого года проверено 22,5 тыс. внешнеэкономических контрактов за 1996-1997 годы. Выяснилось, что российские экспортеры и импортеры недополучили валютную выручку и оплаченные в кредит товары на сумму около 20 млрд. долларов США. Значительная часть этих денег является бюджетными средствами.
Недавно министр внутренних дел России С. Степашин заявил, что ежедневно из России безвозвратно уходят десятки миллионов долларов. Он считает, что это относится почти к половине валюты, покупаемой на валютной бирже. После августа 1998 года в правительстве и Центральном Банке России считают, что если остановить бегство капитала, то экономическая и финансовая ситуация в стране улучшится. Но решить эту проблему чрезвычайно сложно - предприниматели и руководители некоторых государственных предприятий уверены, что за границей деньги будут целее, чем на родине.
Сумма активов, принадлежащая гражданам России за рубежом, которую называют российские и зарубежные эксперты, находится в пределах 300 млрд. долларов (без учета средств, вложенных в недвижимость). Только в Испании в последние годы приобретено более 60 тысяч вилл, особняков, квартир.
Традиционно из России на внешний рынок вывозится минеральное сырье, энергоносители, металлы, оружие. В 1993-1994 годах, когда шла борьба за контроль над алюминиевым и нефтегазовым комплексами, прокатился вал заказных убийств. В итоге на внешнем рынке по этим позициям контракты нередко заключаются с участием представителей преступного мира.
По данным Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю, за рубежом незаконно удерживается более 8 млн. долларов от поставок угля, отгруженного почти по 20 контрактам несколькими шахтами южного Кузбасса.
Среди основных причин нелегального вывоза капиталов из страны можно назвать постоянное повышение налогового бремени на российские предприятия, что заставляет их уходить в «теневую» экономику и вывозить капиталы для последующей легализации и ухода от налогов. Бурно развивающиеся регионы Юго-Восточной Азии, Китай, некоторые страны Восточной Европы и многочисленные оффшоры представляют большой интерес для вложения российского капитала. Криминализация экономики и нестабильность политической ситуации в России заставляет российских бизнесменов искать спокойное убежище для своих денег за рубежами страны.
Также в целях легализации вывозятся капиталы криминального происхождения. Например, прокуратурой Ганновера (ФРГ) расследуется дело в отношение гражданина России Карпова, который в апреле 1995 года открыл счет в одном из банков города. Германские следователи по каналам Интерпола обратились в МВД России с просьбой об установлении личности этого человека и о проверке законности происхождения поступающих на его счет денежных средств. Выяснилось, что Карпов является генеральным директором одного из уральских государственных предприятий и одновременно депутатом городской думы. Он использовал бюджетные средства в интересах почти двух десятков коммерческих предприятий, руководителем и учредителем многих из которых является.
Проведенной в Германии проверкой установлено, что за год с небольшим на банковский счет Карпова в Ганновере поступило около 10 млн. долларов США. Из этой суммы не менее двух миллионов было инвестировано в экономику Германии через учреждения кредитно-банковской системы с целью легализации. Немецкие детективы уже располагают копиями банковских документов, подтверждающих поступление денежных средств из России и их движение по счетам Карпова.
Способы вывоза капиталов за рубеж достаточно изучены. Чаще всего нарушители закона при проведении внешнеэкономических сделок умышленно завышают или занижают цены на товары. При этом разница (в денежном выражении) оседает на счетах иностранных банков. Это же можно сказать и о неэквивалентных бартерных сделках.
Нередко на практике руководители российских фирм признают и принимают к исполнению фиктивные претензии инофирм на большие суммы. В дальнейшем выплаченные «долги» оказываются за границей на личных счетах российских и местных предпринимателей. Но основная доля нарушений законодательства России о внешнеэкономической деятельности и валютном контроле - прямые финансовые махинации (фиктивные внешнеэкономические контракты купли-продажи товаров, на маркетинговые услуги и т.д.).
Недавно в Москве сотрудниками службы по борьбе с экономическими преступлениями МВД России было проверено коммерческое предприятие, учрежденное норвежской фирмой. Были установлено, что регистрация предприятия осуществлена по подложным документам по заказу российского директора и главного бухгалтера норвежской фирмы при посредничестве начальника отдела одного из коммерческих банков.
Заработанные денежные средства предприятие перечисляло на счета иностранных банков, зарегистрированных на территории России, под фиктивные контракты с несуществующими фирмами, конвертировались в доллары США и переводились на расчетный счет норвежской фирмы. Эти операции позволяли уходить от уплаты налогов и бесконтрольно перечислять валюту за пределы России. В отношении директора, бухгалтера и сотрудника банка возбуждено уголовное дело по фактам легализации денежных средств, лжепредпринимательства, изготовления и сбыта поддельных документов.
Валюта вывозится за рубеж с помощью кредитных карточек, много случаев контрабанды сырья с получением денег уже за границей России. Наибольшая концентрация капиталов российского происхождения наблюдается в Великобритании, Швейцарии, США, Финляндии, Германии, Нидерландах, Латвии, Венгрии.
Среди оффшорных зон, куда также в больших количествах «убегает» капитал, особенно популярны острова Кипр, Науру, Джерси, Гернси, Мэн. По экспертным оценкам, в 1998 г. со счетов банков из оффшорных зон российскими банками списано около 60 млрд. долларов США. За этот же период весь российский импорт из стран дальнего зарубежья составил половину этой суммы, причем среди торговых партнеров практически отсутствуют государства, относящиеся к оффшорным зонам.
Однако следует отметить, что существуют достаточно эффективные способы отслеживания и количественной оценки оттока капитала за рубеж. Банки периодически представляют информацию о переводе валюты своими клиентами и за соответствующий период можно оценить стоимость импортных товаров и услуг. Разница между этими показателями и является величиной чистого оттока валюты из страны.
Технология поиска спрятанных капиталов более эффективна, нежели, например, методы уголовного розыска людей. Деньги оставляют более четкие «следы», нужно только уметь их читать. Контрольно-ревизионная служба Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг проводит розыск похищенных средств по заданиям следователей, по представленным следствием документам восстанавливает общую картину деятельности какого-либо предприятия. В итоге становится понятно, кто и куда спрятал или украл деньги, кто соучастники.
За два года существования службы подготовлены и переданы следствию акты ревизии по многим компаниям, в том числе по финансовым «пирамидам» (общая сумма потерь российских граждан около 75 млрд. долл., из которых большая часть ушла за границу). Мошеннические финансовые фирмы предпочитали переводить деньги за границу через такие известные банки, как «Bank of America», «Bank of Tokio», «Citibank» и другие. В конечном итоге эти деньги были вложены почти в 100 иностранных компаний преимущественно в экономически развитых странах: 16 американских, 12 немецких, 7 английских, 7 шведских, 3 французских и т.д. Реквизиты этих компаний установлены и переданы следственным органам.
Во многих цивилизованных странах развернута борьба с «грязными» деньгами, действуют законы, направленные на борьбу с отмыванием незаконных доходов. Во всех странах Европейского союза работают информационные центры, куда поступают данные обо всех подозрительных, с точки зрения государства, операциях граждан и юридических лиц.
К примеру, в Финляндии такой закон начал действовать с января 1998 года. За год финская полиция установила, что в результате «двойной бухгалтерии» по сделкам финских и российских предпринимателей, через Финляндию в другие зарубежные банки было перекачано более 1 млрд. долларов за счет предоставления официальным российским органам документов с завышенными ценами.
Свою помощь в розыске «убежавших» за границу средств предлагают МВД России зарубежные коллеги. Представители правоохранительных органов многих стран обращаются в МВД и Генпрокуратуру России с предложениями выявить наших мошенников в их странах. Они предоставляют списки банков, номера подозрительных компаний, указывают фирмы, куда эти деньги вкладываются.
В связи с ростом курса доллара импорт становится менее рентабельным или вообще убыточным. Дело в том, что рублевые цены на импортные товары не могут расти такими же темпами, какими обесценивается сам рубль (в этом случае спрос на товары резко сократится). Тем не менее, курс доллара продолжает расти. Следовательно, валюту приобретают покупатели, для которых безразличен ее курс и руководствуются они не экономической целесообразностью, а желанием быстрее и побольше вывезти капитала из России.
Правительство России ведет политику ужесточения режима валютного регулирования, пытаясь препятствовать оттоку капитала из России. Госдума планирует рассмотреть изменения к закону о банках, что позволит ЦБ существенно ограничивать перекачивание денег из России в оффшоры. Ограничение деятельности оффшорных структур, через которые уходят от налогов и выводят капиталы, происходит во многих странах мира. Например, в Германии и США уже действуют соответствующие правовые нормы.
Кризис лишь подстегнул банки к переводу средств за рубеж. Например, обороты по счетам банков из оффшорных зон в третьем квартале прошлого года, по сравнению с первым, увеличился почти в три раза. При этом обороты средств по счетам многих банков-нерезидентов, открытым в российских уполномоченных банках, были значительно снижены. К примеру, «Металлинвест-банк» перевел в Республику Науру 53 млн. долларов США, банк «Диамант» - 91 млн., «Инкомбанк» - 27 млн., «Торибанк» - 10.
Только банком «Диамант» были открыты корреспондентские счета свыше 20 банкам-нерезидентам, зарегистрированным в Республике Науру и около 30 счетов в иностранной валюте и рублях физическим лицам-нерезидентам из Китая, Вьетнама, Эквадора, Франции. Из главной кассы банка им было выдано наличными 300 млн. долларов. В ряде случаев для проведения этих махинаций использовались утерянные и похищенные паспорта граждан России.
Недавно МВД России пресечена незаконная финансовая операция, связанная с попыткой хищения руководством КБ «Экономсервисбанк» государственных средств, выделенных правительством России для погашения долга по ГКО перед гражданами. Суть этой операции сводилась к переоформлению (в нарушение установленного порядка) переуступки права требования по ГКО с юридического лица на физическое. В конечном итоге это могло привести к взлому всего механизма погашения государственных долговых обязательств и расхищению 5 млн. долларов США, выделенных Минфином России банку на погашение задолженности перед гражданами.
Следует признать, что в России пока отсутствует эффективное законодательство, направленное на борьбу с отмыванием незаконных доходов. Существующая процедура поиска и возврата средств не приносит нужных результатов.
* * *
По данным ООН в мире ежегодно «отмывается» более 400 млрд. долларов США. ООН даже объявила отмывание денег «врагом общества номер один». Многие страны поднимают вопрос о создании Международного трибунала по организованной преступности и отмыванию денег, что наносит колоссальный ущерб мировой экономике. Несомненно, только международное сотрудничество позволит добиться заметных успехов в борьбе с этим злом.
Об авторе:
Леонов Евгений Михайлович,
т. оперуполномоченный по особо важным делам Главного Управления по борьбе с экономическими преступлениями МВД России
Свернуть статью
По следам убегающих капиталов (стр. 16-17)
Аннотация:
Масштабы вывоза капиталов из России практически сопоставимы с получаемыми из-за рубежа стабилизационными кредитами. Тысячи российских и зарубежных фирм специализируются на криминальном вывозе капиталов, предлагают услуги по обналичиванию (в том числе и валюты), скупке недвижимости и ценных бумаг за рубежом. Так же действуют некоторые российские и зарубежных банки, а также их филиалы.Читать всю статью